据悉，银行对员工发放的房贷(即所谓借款)，比较普遍的“内部价”大概在3%。即使现行5年期以上贷款利率下浮15%，仍比内部价高一倍。

另据媒体报道，低利率房贷具体有打折和内部价两种方式：前者在报表中仍在“正常贷款”项内核算，而它与正常利率的差价，将由银行以银行工会或者人力资源部的名义补齐。而对于“内部价”，优惠力度更大，并以“其他应收款”名义在报表中体现。

“具有明显内幕交易特征，应该说这是一种非合理监管环境下，银行的一种非正常过渡。”光大证券银行业分析师金麟在接受记者采访时表示，如果国内银行向员工发放的工资、奖金超过财政部(或国有控股方)的要求，银行的这部分支出将无法享受税前抵扣的优惠。于是，银行则以“准收入”非现金的方式，给员工增加福利。

但值得注意的是，目前除了个别商业银行外，大部分商业银行都已经成为上市公司，银行的这种“内部交易”无疑将对股东权益构成侵害。

财经评论员水皮表示，“这一行为肯定是灰色地带。”但这种行为是否侵害股东利益，则要看这部分资金是不是外贷的资金。他同时表示，与优质贷款相比，这部分贷款肯定是有损失，但如果与变成坏账的贷款相比，说不定贷给员工还是要保险些。

“目前商业银行还未意识到这对股东、储户和客户都是一种侵害，基于国情的习惯，各家商业银行都认为是一种自然的事情。”周雪飞表示。

据称，2007年年底，浦发行就已取消“福利房贷”制度。目前正在积极研究新的内部住房福利政策，但具体方式和标准尚未确定。