每月还要继续投入多少？（有没有资金继续？）什么时候可以停止继续投入？稍为熟悉电子表格的朋友可以利用该软件设计一些简单的公式进行计算模拟资金运作。

实际上，你可以根据分析结果调整一些计算参数。比如

-变动每月各种不同的产品的销售量，调整售价 （销售策略）

-谈判对供应商的付款期

-谈判客户的付款期

-想办法减少库存天数（最理想当然是频繁的小批采购，短期内售完，加快收回投资做下一次的采购）

-寻找空间减低成本

资金分析是营运预算的关键。作为投资者最终关心的是资金如何投入，有没有能力维持，何时有回报，回报率是否满意，距离目标还有多远，怎样可以加快。

营运预算往往要做好几回的调整，直到最后的结果既可行也能够令投资者接受。

最后：营运预算的实现是要很多具体的业务措施配合的，一旦预算敲定就要努力通过日常工作使它实现。另一方面市场变化也是日新月异，如何令实际营运能过切合实时发展？通常的做法是每月结算后，对比当初的年度营运计划，分析差异，及时调整营运策略和剩余月份的预算。

制定年度预算的时机一般是从十月份开始，十一月底到十二月中敲定。