重卡行业维持景气周期：物流行业的迅速发展，宏观经济的持续向好，计重收费的实施等引发行业销量高增长的内在驱动因素在未来几年内并不会发生较大的改变。同时在2008 年前后，我国重卡行业将迎来车辆更新的高峰期，这都保证了重卡行业的强景气周期将至少延续至2009年。

资产注入提升盈利能力：公司桥箱厂资产注入的盈利能力超出了市场预期。1 季度公司整体毛利率已经达到了13.72%，盈利能力的增长速度超出了我们的预期，我们判断公司全年的毛利率水平仍将维持较高的水平。2007年4月27日公告，由于重型卡车市场需求旺盛，公司主营业务收入增长，盈利能力提升,以及公司合并了桥箱公司的财务报表。预计2007年1月-6月业绩较去年同期上升100%以上。

集团整体上市：大股东中国重汽集团拥有各类车型760多个，形成了目前国内最完善的卡车整车产品系列型谱。中国重汽提出了实施国际化战略的目标：逐步实现品牌、资本、管理、人才、技术、市场的国际化，力争到2010年把"中国重汽"建成国际知名汽车品牌，力争进入世界500强。截止06年4月，重汽集团拥有两个发动机生产基地，全部生产中国重汽发动机。集团计划07年2月向香港联合交易所提交上市申请，并争取在2007年上半年上市，筹资金额在3亿-5亿美元之间。目前由于红筹股回归A股市场成为潮流，不排除重汽集团在国内整体上市的可能。

预计公司07、08、09 年的EPS 将分别为1.60、2.26 及2.75 元，年均复合增长率在40%以上。

二级市场上，该股自高位回落以来一直缩量调整，显然基金并没有出货，主力惜售明显。近日也处于明显的筑底阶段。建议稳健投资者重点关注并逢低介入。第一目标位：50元，跌破43元止损。