在综合经营背景下，商业银行能够创造规模效应和协同效应，极大地拓展业务空间，创造满意的顾客，不断提高资产的市场价值。然而，随着经济全球化、中国政府承诺对外资银行采取“国民”待遇、信息技术加速应用于现代工商业，商业银行面临着更加多样化和复杂的风险。信贷风险是商业银行所面临的信贷资产损失的可能性，是我国商业银行面临的最主要的金融风险。银行要提高绩效，必须实现信贷风险最小化、经营收益的最大化。

1、我国商业银行信贷风险管理的现状和问题

第一，信贷风险管理文化未能与时俱进[1]。风险管理文化是一种整合现代商业银行经营思想、风险管理理念与风险管理环境等要素于一体的文化，是商业银行文化体系特有的组成部分。适应银行经营环境、结合现代科学技术手段、目标导向且富有针对性的风险管理文化，将成为银行的坚强后盾，为银行可持续发展提供强大推动力。而落后、不科学、缺乏有效监管的风险管理文化，则会成为银行发展的绊脚石。近十年来我国商业银行渐进式的改革已经初见成效，如建立了较为完善的绩效考核机制，经营业务范围不断拓宽，抵御风险能力持续提高，但风险管理本身是一项技术依赖性、经验导向、系统综合性极强的工作，一般员工难以平衡风险控制与利润目标之间的矛盾。因此，全体银行从业员尤其是高层管理者从重计划到重风险管理的管理理念的转变极为重要。必须自上而下地贯彻风险管理时时抓的观念，确保信贷风险管理文化深入人心。

第二、信贷风险管理分散。目前我国商业银行对于不同类型的信贷风险由不同部门负责，各个业务部门各自为政，分头管理，缺乏统一协调管理部门。过去信息化程度低，总行没有办法及时了解各支行运作和放贷的情况，决策效率和决策能力低下，管理指令和各项政策没有及时落实，导致各种风险未能在恶化前识别和化解。现在我国主要国有商业银行正初步实现了客户数据、交易信息的“大集中”。但由于这种集中仍属于粗放、初级的简单整合，且缺乏足够的我国企业信用等级及其变化的历史数据，给信贷风险的度量增加了难度，而且难以应用国际上高级的风险评估与计量方法。

第三、信贷风险管理方法落后，量化管理明显不足。长期以来，我国商业银行重视定性分析，定量风险分析不够。传统的信贷风险度量模型分为三类[4]：专家方法、评级方法和信用评分方法。专家系统方法是一种最古老的风险分析方法，主要依赖基于主观分析或定性分析方法来衡量企业贷款的信用风险。专家系统一般采用5C要素法：借款人的道德品质（Character）、还款能力（Capacity）、资本实力（Capital）、抵押品（Collateral）和周期形势（Cycle Condition）五项要素。其缺点是评估会出现主观性、随意性和不一致性。评级方法是指对每笔贷款进行评级，以此来评估贷款损失准备的充分性。目前国外很多银行都开发了贷款的内部评级方法，分为1-9或1-10个级别。银行行业应对业务作出全面综合的评价才能正确评估风险的大小。信用评分模型则依赖大量历史数据资料，并考虑了借款者经营的主要方面，对违约概率进行了预测。此预测是建立在经济发展稳定且借款者的经营环境和经营状况变化不大的情况下。否则，预测误差就会很大。